キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
72億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-29億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-58億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
18億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
43億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 65億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.11倍 |
CF時系列（過去6年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 65 | 72 | -29 | -58 | − | 18 | 43 | 1.11倍 |
| FY2025 | 59 | 82 | -17 | -48 | 9 | 18 | 65 | 1.38倍 |
| FY2024 | 54 | 78 | -16 | -45 | 10 | 16 | 62 | 1.45倍 |
| FY2023 | 44 | 69 | -10 | -37 | 0 | 15 | 59 | 1.56倍 |
| FY2022 | 44 | 64 | -5 | -21 | 6 | 15 | 59 | 1.48倍 |
| FY2021 | 25 | 50 | -1 | -46 | 5 | 31 | 48 | 2.02倍 |