キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
23億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
53億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-52億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 51億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
17億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
77億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 96億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.24倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 96 | 23 | 53 | -52 | 51 | 17 | 77 | 0.24倍 |
| FY2024 | 28 | 33 | -25 | 2 | 108 | 21 | 8 | 1.16倍 |
| FY2023 | 21 | 37 | -15 | -11 | 19 | 17 | 22 | 1.79倍 |
| FY2022 | -3 | -36 | 2 | 28 | 12 | 18 | -34 | 13.28倍 |
| FY2021 | 7 | 33 | -14 | -12 | 18 | 17 | 19 | 4.94倍 |
| FY2020 | 10 | 24 | -25 | -13 | − | 17 | -1 | 2.35倍 |
| FY2019 | 13 | 37 | -14 | -12 | − | 16 | 23 | 2.81倍 |
| FY2018 | 7 | 11 | -13 | 5 | − | 16 | -2 | 1.53倍 |
| FY2017 | 8 | 31 | -19 | -3 | − | 16 | 12 | 3.89倍 |
| FY2016 | 5 | 18 | -15 | -10 | − | 14 | 3 | 3.92倍 |