キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
24億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-8億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-0億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 2億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
2億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
16億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 15億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.63倍 |
CF時系列（過去8年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 15 | 24 | -8 | -0 | 2 | 2 | 16 | 1.63倍 |
| FY2024 | 12 | 15 | -4 | -5 | 2 | 2 | 10 | 1.20倍 |
| FY2023 | 10 | 11 | -3 | -5 | 3 | 2 | 7 | 1.06倍 |
| FY2022 | 8 | 10 | -3 | -2 | 1 | 2 | 7 | 1.28倍 |
| FY2021 | 7 | 7 | -3 | -2 | 2 | 2 | 4 | 1.05倍 |
| FY2020 | − | 11 | -3 | − | − | 2 | − | — |
| FY2019 | 3 | 1 | -2 | 6 | − | 2 | -2 | 0.21倍 |
| FY2018 | 2 | 6 | -3 | -1 | − | 2 | 4 | 2.93倍 |