キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
5億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-1億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-11億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 6億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
5億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
4億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 8億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.65倍 |
CF時系列（過去8年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 8 | 5 | -1 | -11 | 6 | 5 | 4 | 0.65倍 |
| FY2024 | -14 | 32 | 29 | -57 | 5 | 5 | 61 | -2.24倍 |
| FY2023 | 2 | -6 | -8 | 14 | 7 | 4 | -14 | -2.75倍 |
| FY2022 | 7 | 4 | -18 | 13 | 14 | 4 | -15 | 0.52倍 |
| FY2021 | 4 | 1 | -25 | 25 | 24 | 4 | -25 | 0.14倍 |
| FY2020 | 2 | 4 | -18 | 17 | − | 4 | -14 | 2.44倍 |
| FY2019 | 1 | 13 | -3 | -9 | − | 4 | 10 | 24.79倍 |
| FY2018 | 3 | 1 | -4 | 3 | − | 5 | -3 | 0.21倍 |