キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
38億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-71億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
11億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 82億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
19億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-33億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 55億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.69倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 55 | 38 | -71 | 11 | 82 | 19 | -33 | 0.69倍 |
| FY2025 | 50 | 37 | -31 | -16 | 30 | 14 | 6 | 0.74倍 |
| FY2024 | 25 | 30 | -18 | -19 | 20 | 13 | 12 | 1.20倍 |
| FY2023 | 48 | 64 | -16 | -17 | 14 | 12 | 48 | 1.32倍 |
| FY2022 | 41 | 36 | -9 | 36 | 9 | 10 | 27 | 0.89倍 |
| FY2021 | 34 | 21 | -30 | 9 | − | 8 | -9 | 0.62倍 |
| FY2020 | 29 | 18 | -16 | -2 | − | 6 | 2 | 0.62倍 |
| FY2019 | 23 | 14 | -12 | 3 | − | 5 | 2 | 0.62倍 |
| FY2018 | 11 | 11 | -15 | 0 | − | 4 | -4 | 0.99倍 |
| FY2017 | 8 | 15 | -10 | 2 | − | 3 | 5 | 1.93倍 |