キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
48億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-17億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-33億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 8億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
30億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
31億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 3億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
16.52倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 3 | 48 | -17 | -33 | 8 | 30 | 31 | 16.52倍 |
| FY2024 | 3 | 40 | -20 | -18 | 24 | 30 | 20 | 13.31倍 |
| FY2023 | 7 | -0 | -51 | 49 | 50 | 24 | -51 | -0.05倍 |
| FY2022 | 9 | 26 | -42 | 19 | 53 | 18 | -16 | 2.78倍 |
| FY2021 | 19 | 19 | -39 | 16 | 52 | 16 | -20 | 1.04倍 |
| FY2020 | 16 | 8 | -22 | -3 | − | 14 | -15 | 0.50倍 |
| FY2019 | 10 | 7 | -25 | -3 | − | 13 | -17 | 0.76倍 |
| FY2018 | 54 | 10 | 41 | -15 | − | 13 | 51 | 0.18倍 |
| FY2017 | 11 | 13 | -18 | 5 | − | 11 | -4 | 1.18倍 |
| FY2016 | − | 25 | -20 | − | − | 12 | − | — |