キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
4億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-6億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-21億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 24億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
6億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-2億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 16億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.26倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 16 | 4 | -6 | -21 | 24 | 6 | -2 | 0.26倍 |
| FY2024 | 4 | -3 | -17 | -7 | 8 | 5 | -20 | -0.80倍 |
| FY2023 | 17 | 100 | -20 | -29 | 20 | 4 | 80 | 5.91倍 |
| FY2022 | 16 | 17 | -13 | -7 | 11 | 3 | 4 | 1.06倍 |
| FY2021 | 17 | -3 | -17 | -2 | 3 | 6 | -20 | -0.16倍 |
| FY2020 | 30 | 32 | 21 | -9 | − | 3 | 53 | 1.07倍 |
| FY2019 | 44 | 55 | 7 | -6 | − | 3 | 62 | 1.24倍 |
| FY2018 | 19 | -8 | 2 | -5 | − | − | -6 | -0.43倍 |
| FY2017 | 20 | 55 | -12 | -7 | − | 7 | 43 | 2.72倍 |
| FY2016 | − | 83 | -27 | − | − | 7 | − | — |