キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
93億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-38億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-64億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 73億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
79億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
56億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -78億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-1.20倍 |
CF時系列（過去7年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -78 | 93 | -38 | -64 | 73 | 79 | 56 | -1.20倍 |
| FY2024 | 30 | 148 | -66 | -72 | 60 | 87 | 81 | 4.89倍 |
| FY2023 | 13 | 95 | -53 | -53 | 88 | 83 | 42 | 7.05倍 |
| FY2022 | 43 | 34 | -11 | -28 | 73 | 79 | 23 | 0.81倍 |
| FY2021 | 4 | 97 | -53 | 16 | 70 | 71 | 44 | 25.85倍 |
| FY2020 | 35 | 60 | -129 | -1 | − | 79 | -68 | 1.71倍 |
| FY2019 | 61 | 184 | -72 | -90 | − | 80 | 112 | 3.00倍 |