キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
11億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-26億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-3億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 20億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
14億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-15億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 6億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.77倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 6 | 11 | -26 | -3 | 20 | 14 | -15 | 1.77倍 |
| FY2025 | 11 | 33 | -32 | -4 | 37 | 13 | 1 | 3.15倍 |
| FY2024 | 10 | 3 | -46 | -5 | 53 | 11 | -43 | 0.33倍 |
| FY2023 | 16 | 26 | -31 | -5 | 31 | 9 | -5 | 1.63倍 |
| FY2022 | 14 | 21 | -4 | -4 | 7 | 5 | 17 | 1.49倍 |
| FY2021 | 10 | 13 | 29 | -14 | − | 5 | 43 | 1.32倍 |
| FY2020 | 9 | 14 | -17 | -4 | − | 4 | -4 | 1.50倍 |
| FY2019 | 13 | 10 | -8 | -4 | − | 3 | 2 | 0.77倍 |
| FY2018 | 11 | 10 | 2 | -2 | − | 3 | 12 | 0.94倍 |
| FY2017 | 0 | 3 | -10 | 12 | − | 3 | -7 | 6.92倍 |