キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
70億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
77億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-47億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
44億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
147億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 235億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.30倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 235 | 70 | 77 | -47 | − | 44 | 147 | 0.30倍 |
| FY2025 | -1 | 14 | -12 | -9 | 9 | 12 | 3 | -10.90倍 |
| FY2024 | -2 | 14 | -19 | 6 | 18 | 7 | -4 | -5.82倍 |
| FY2023 | 2 | 9 | -6 | -8 | 6 | 7 | 3 | 4.79倍 |
| FY2022 | 4 | 11 | -4 | -9 | 4 | 7 | 7 | 2.61倍 |
| FY2021 | 4 | 6 | -4 | 9 | 3 | 8 | 2 | 1.79倍 |
| FY2020 | -5 | 7 | -7 | -9 | − | 10 | 0 | -1.58倍 |
| FY2019 | -7 | 12 | -2 | -7 | − | 12 | 10 | -1.71倍 |
| FY2018 | -2 | 7 | -5 | -1 | − | 11 | 2 | -3.28倍 |
| FY2017 | 3 | 16 | -15 | 1 | − | 11 | 1 | 4.62倍 |
| FY2016 | -7 | 13 | -9 | -2 | − | 10 | 4 | -1.80倍 |