キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
134億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-21億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-93億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
43億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
113億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 76億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.77倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 76 | 134 | -21 | -93 | − | 43 | 113 | 1.77倍 |
| FY2025 | 74 | 115 | -32 | -65 | 49 | 41 | 84 | 1.57倍 |
| FY2024 | 69 | 108 | -17 | -111 | 41 | 38 | 91 | 1.56倍 |
| FY2023 | 46 | 85 | -40 | -23 | 39 | 36 | 46 | 1.87倍 |
| FY2022 | 39 | 46 | -24 | -29 | 25 | 35 | 21 | 1.16倍 |
| FY2021 | 32 | 94 | -30 | -28 | 37 | 37 | 64 | 2.90倍 |
| FY2020 | 31 | 88 | -25 | -55 | − | 39 | 63 | 2.87倍 |
| FY2019 | 31 | 73 | -32 | -16 | − | 37 | 41 | 2.39倍 |
| FY2018 | 25 | 57 | -36 | -19 | − | 34 | 21 | 2.23倍 |
| FY2017 | 27 | 66 | -42 | -11 | − | 32 | 23 | 2.42倍 |
| FY2016 | − | 68 | -66 | − | − | 33 | − | — |