キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
196億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-37億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-12億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 9億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
10億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
159億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 160億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.23倍 |
CF時系列（過去5年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 160 | 196 | -37 | -12 | 9 | 10 | 159 | 1.23倍 |
| FY2024 | 130 | 184 | -17 | 3 | 15 | 7 | 167 | 1.41倍 |
| FY2023 | 99 | 110 | -9 | -3 | 5 | 7 | 102 | 1.11倍 |
| FY2022 | 59 | 96 | -40 | 1 | 3 | 4 | 57 | 1.64倍 |
| FY2021 | 14 | 43 | -0 | 122 | 1 | 5 | 43 | 3.04倍 |