キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
2億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-34億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
53億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 45億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
1億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-32億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -13億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-0.17倍 |
CF時系列（過去5年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -13 | 2 | -34 | 53 | 45 | 1 | -32 | -0.17倍 |
| FY2023 | -50 | -16 | -9 | 24 | 8 | 1 | -33 | 0.33倍 |
| FY2022 | -13 | -19 | -15 | 10 | 5 | − | -35 | 1.45倍 |
| FY2021 | -1 | 5 | -6 | 43 | 1 | 1 | -1 | -5.67倍 |
| FY2020 | -0 | 1 | -3 | 13 | 1 | 0 | -2 | -8.72倍 |