キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
44億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-14億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-10億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 11億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2024） |
15億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
30億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 15億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.96倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 15 | 44 | -14 | -10 | 11 | − | 30 | 2.96倍 |
| FY2024 | 8 | 36 | -11 | -24 | 12 | 15 | 25 | 4.42倍 |
| FY2023 | 3 | 15 | -43 | 30 | 17 | − | -29 | 4.77倍 |
| FY2022 | 21 | -13 | -21 | -3 | 46 | 15 | -34 | -0.64倍 |
| FY2021 | 26 | 52 | -21 | -7 | 24 | 15 | 31 | 2.00倍 |
| FY2020 | 19 | 28 | -16 | -7 | − | 15 | 13 | 1.50倍 |
| FY2019 | 18 | 36 | -13 | -14 | − | − | 23 | 1.97倍 |
| FY2018 | 14 | 31 | -36 | 6 | − | 13 | -5 | 2.25倍 |
| FY2017 | 13 | 19 | -12 | -7 | − | 10 | 7 | 1.47倍 |
| FY2016 | − | 24 | -9 | − | − | 11 | − | — |