キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
75億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-67億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-20億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 33億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
20億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
8億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 65億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.16倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 65 | 75 | -67 | -20 | 33 | 20 | 8 | 1.16倍 |
| FY2024 | 51 | 35 | -18 | -18 | 29 | 20 | 17 | 0.68倍 |
| FY2023 | 37 | 44 | -19 | -12 | 20 | 20 | 25 | 1.19倍 |
| FY2022 | 26 | 21 | -21 | -8 | 20 | 18 | 0 | 0.84倍 |
| FY2021 | 18 | 33 | -73 | -5 | 32 | 15 | -40 | 1.85倍 |
| FY2020 | 13 | 24 | -26 | -4 | − | 13 | -2 | 1.78倍 |
| FY2019 | 12 | 26 | -20 | -3 | − | 14 | 7 | 2.20倍 |
| FY2018 | 6 | 28 | -18 | -3 | − | 14 | 10 | 4.85倍 |
| FY2017 | 1 | 24 | -11 | -4 | − | 17 | 13 | 22.13倍 |
| FY2016 | 7 | 20 | -15 | -4 | − | 17 | 4 | 2.77倍 |