キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
20億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-4億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-3億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 3億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
2億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
16億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 14億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.40倍 |
CF時系列（過去8年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 14 | 20 | -4 | -3 | 3 | 2 | 16 | 1.40倍 |
| FY2024 | 15 | 23 | -0 | 0 | 0 | 2 | 23 | 1.55倍 |
| FY2023 | 13 | 15 | 0 | -6 | 0 | 2 | 15 | 1.12倍 |
| FY2022 | 5 | 7 | 0 | -15 | 0 | 3 | 7 | 1.54倍 |
| FY2021 | -11 | 4 | 4 | -13 | 1 | 5 | 9 | -0.40倍 |
| FY2020 | -12 | 13 | -5 | -7 | − | 6 | 8 | -1.10倍 |
| FY2019 | -6 | -7 | 1 | -6 | − | 2 | -6 | 1.24倍 |
| FY2017 | 3 | 4 | -2 | 10 | − | 0 | 2 | 1.40倍 |