キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
7億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-6億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-3億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 6億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
2億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
1億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 5億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.42倍 |
CF時系列（過去9年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 5 | 7 | -6 | -3 | 6 | 2 | 1 | 1.42倍 |
| FY2024 | 7 | 15 | -4 | 2 | 2 | 1 | 10 | 2.05倍 |
| FY2023 | -0 | 3 | -7 | -0 | 3 | 1 | -4 | -7.31倍 |
| FY2022 | -1 | -0 | -4 | -0 | 0 | 0 | -4 | 0.48倍 |
| FY2021 | 0 | 7 | -2 | -1 | 0 | 0 | 5 | 16.71倍 |
| FY2020 | -2 | -1 | -1 | -0 | − | 0 | -1 | 0.25倍 |
| FY2019 | 3 | 4 | -1 | 2 | − | 0 | 3 | 1.68倍 |
| FY2018 | 3 | 3 | -0 | -0 | − | 0 | 3 | 1.20倍 |
| FY2017 | 2 | 4 | -0 | 12 | − | 0 | 4 | 1.61倍 |