キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
152億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-106億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-22億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
85億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
45億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 74億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.06倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 74 | 152 | -106 | -22 | − | 85 | 45 | 2.06倍 |
| FY2025 | 65 | 181 | -83 | -71 | 74 | 80 | 99 | 2.79倍 |
| FY2024 | 53 | 111 | -93 | 10 | 102 | 78 | 18 | 2.09倍 |
| FY2023 | 53 | 70 | -94 | 5 | 101 | 75 | -24 | 1.34倍 |
| FY2022 | 60 | 167 | -182 | 41 | 136 | 72 | -15 | 2.79倍 |
| FY2021 | 49 | 111 | -134 | 58 | 161 | 62 | -24 | 2.27倍 |
| FY2020 | 46 | 109 | -105 | -1 | − | 61 | 3 | 2.38倍 |
| FY2019 | 45 | 79 | -75 | -3 | − | 60 | 4 | 1.78倍 |
| FY2018 | 39 | 74 | -45 | -98 | − | 62 | 29 | 1.91倍 |
| FY2017 | 45 | 115 | -70 | -33 | − | 63 | 44 | 2.53倍 |
| FY2016 | − | 168 | -135 | − | − | − | − | — |