キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
36億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-12億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-21億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 3億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
1億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
24億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 16億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.21倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 16 | 36 | -12 | -21 | 3 | 1 | 24 | 2.21倍 |
| FY2024 | 13 | -1 | -1 | -32 | 2 | 2 | -2 | -0.07倍 |
| FY2023 | 13 | 50 | 12 | 49 | 1 | 1 | 62 | 3.76倍 |
| FY2022 | 52 | 48 | -30 | -42 | 4 | 2 | 18 | 0.92倍 |
| FY2021 | 63 | 100 | -48 | -35 | 1 | 3 | 52 | 1.58倍 |
| FY2020 | 66 | 73 | -46 | -6 | − | 4 | 26 | 1.10倍 |
| FY2019 | 79 | 78 | -74 | 8 | − | 1 | 4 | 1.00倍 |
| FY2018 | 61 | 79 | -25 | 33 | − | 2 | 55 | 1.30倍 |
| FY2017 | 33 | 39 | -18 | 25 | − | 1 | 21 | 1.18倍 |
| FY2016 | − | 8 | -8 | − | − | − | − | — |