キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-1億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-12億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
2億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 10億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
2億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-13億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -7億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.13倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -7 | -1 | -12 | 2 | 10 | 2 | -13 | 0.13倍 |
| FY2024 | -13 | 3 | -6 | 4 | 7 | 2 | -2 | -0.26倍 |
| FY2023 | -5 | 0 | -3 | 2 | 3 | 1 | -3 | -0.00倍 |
| FY2022 | 0 | 1 | -3 | 0 | 2 | 1 | -2 | 56.54倍 |
| FY2021 | -0 | 2 | -5 | 2 | 2 | 1 | -3 | -4.14倍 |
| FY2020 | -0 | 0 | -1 | 2 | − | 1 | -0 | -2.59倍 |
| FY2019 | 0 | 2 | -5 | 6 | − | 1 | -4 | 5.09倍 |
| FY2018 | 0 | 0 | -3 | 8 | − | 1 | -3 | 2.36倍 |
| FY2017 | 0 | 2 | -2 | 0 | − | 1 | -0 | 4.27倍 |
| FY2016 | − | -0 | -1 | − | − | − | − | — |