キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
2億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-52億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
48億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 50億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
7億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-50億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 0億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
4.60倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 0 | 2 | -52 | 48 | 50 | 7 | -50 | 4.60倍 |
| FY2024 | 1 | 8 | -38 | 35 | 55 | 8 | -30 | 15.23倍 |
| FY2023 | 2 | 8 | -4 | -5 | 10 | 8 | 4 | 3.15倍 |
| FY2022 | 3 | 15 | -3 | -13 | 3 | 8 | 12 | 5.41倍 |
| FY2021 | -4 | 2 | -5 | 2 | 5 | 8 | -3 | -0.45倍 |
| FY2020 | -0 | 3 | -2 | -0 | − | 8 | 1 | -8.03倍 |
| FY2019 | 0 | 11 | -10 | -2 | − | 7 | 0 | 30.12倍 |
| FY2018 | -12 | 19 | -16 | -6 | − | 7 | 4 | -1.60倍 |
| FY2017 | 5 | 3 | -9 | 8 | − | 7 | -6 | 0.67倍 |
| FY2016 | − | 11 | -2 | − | − | − | − | — |