キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
46億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-7億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-19億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 9億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
7億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
39億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 27億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.66倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 27 | 46 | -7 | -19 | 9 | 7 | 39 | 1.66倍 |
| FY2024 | 36 | 42 | -11 | -27 | 17 | 8 | 31 | 1.19倍 |
| FY2023 | 18 | 33 | -6 | -21 | 5 | 9 | 27 | 1.85倍 |
| FY2022 | 8 | 23 | 5 | -27 | 10 | 10 | 28 | 2.82倍 |
| FY2021 | 16 | 71 | -27 | -26 | 14 | 15 | 45 | 4.49倍 |
| FY2020 | -6 | 15 | -19 | 6 | − | 21 | -4 | -2.39倍 |
| FY2019 | 3 | 32 | -37 | 23 | − | 16 | -5 | 11.41倍 |
| FY2018 | -6 | 10 | -21 | 45 | − | 11 | -11 | -1.82倍 |
| FY2017 | -2 | 38 | -23 | 8 | − | 7 | 15 | -25.41倍 |
| FY2016 | − | 18 | -5 | − | − | 6 | − | — |