キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-80億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-7億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
2億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 3億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
1億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-87億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -6億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
13.44倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -6 | -80 | -7 | 2 | 3 | 1 | -87 | 13.44倍 |
| FY2024 | 11 | 24 | 1 | -2 | 0 | 1 | 26 | 2.29倍 |
| FY2023 | 33 | -68 | 137 | -6 | 3 | 3 | 68 | -2.09倍 |
| FY2022 | 69 | -4 | -3 | 27 | 3 | 2 | -7 | -0.06倍 |
| FY2021 | -30 | -31 | -2 | 34 | 2 | 2 | -33 | 1.03倍 |
| FY2020 | -52 | -38 | -7 | 7 | − | 2 | -44 | 0.73倍 |
| FY2019 | -18 | 6 | -10 | -2 | − | 2 | -3 | -0.35倍 |
| FY2018 | 23 | 2 | -6 | 61 | − | 1 | -4 | 0.09倍 |
| FY2017 | -0 | -2 | -3 | 5 | − | 0 | -5 | 5.18倍 |
| FY2016 | − | 5 | -0 | − | − | − | − | — |