キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
6億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-9億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-17億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 18億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
5億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-3億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -10億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-0.61倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -10 | 6 | -9 | -17 | 18 | 5 | -3 | -0.61倍 |
| FY2024 | 1 | -5 | -20 | 24 | 20 | 1 | -25 | -4.55倍 |
| FY2023 | 12 | 27 | -20 | 7 | 20 | 3 | 6 | 2.30倍 |
| FY2022 | 8 | 16 | -18 | -4 | 19 | 5 | -2 | 1.99倍 |
| FY2021 | 16 | 32 | -11 | 10 | 6 | 6 | 21 | 1.97倍 |
| FY2020 | 7 | 7 | -1 | -12 | − | 4 | 6 | 0.97倍 |
| FY2019 | -17 | 1 | -1 | -3 | − | 5 | -0 | -0.05倍 |
| FY2018 | -2 | -1 | -20 | 23 | − | 3 | -20 | 0.39倍 |
| FY2017 | 8 | 8 | -5 | 13 | − | 2 | 4 | 1.04倍 |
| FY2016 | − | 1 | -5 | − | − | − | − | — |