キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
157億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-117億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-12億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 15億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
18億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
40億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 89億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.75倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 89 | 157 | -117 | -12 | 15 | 18 | 40 | 1.75倍 |
| FY2024 | 51 | 91 | -99 | 42 | 57 | 14 | -9 | 1.77倍 |
| FY2023 | 62 | 102 | -38 | -18 | 13 | 7 | 64 | 1.64倍 |
| FY2022 | 50 | 74 | -56 | -31 | 7 | 6 | 18 | 1.49倍 |
| FY2021 | 28 | 48 | -54 | 83 | 4 | 4 | -7 | 1.69倍 |
| FY2020 | 16 | 23 | -59 | 15 | − | 3 | -37 | 1.37倍 |
| FY2019 | 10 | 11 | -12 | 62 | − | 2 | -0 | 1.17倍 |
| FY2018 | 4 | 12 | -3 | -4 | − | 1 | 10 | 3.39倍 |
| FY2017 | 2 | 4 | -13 | 12 | − | 1 | -9 | 1.90倍 |
| FY2016 | 3 | 1 | -3 | 5 | − | 1 | -1 | 0.48倍 |