キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
25億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-4億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
7億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 25 | -4 | − | − | 7 | − | — |
| FY2025 | 18 | 39 | 1 | -16 | 5 | 7 | 20 | 2.16倍 |
| FY2024 | 14 | 32 | -7 | -15 | 8 | 6 | 41 | 2.33倍 |
| FY2023 | -3 | 19 | -31 | -16 | 14 | 7 | 25 | -6.01倍 |
| FY2022 | 11 | 46 | -78 | -3 | 8 | 5 | -12 | 4.38倍 |
| FY2021 | 16 | 25 | -13 | 21 | 5 | 3 | -32 | 1.61倍 |
| FY2020 | 15 | 19 | -1 | 33 | − | 3 | 13 | 1.27倍 |
| FY2019 | 9 | 25 | -5 | -15 | − | 4 | 19 | 2.78倍 |
| FY2018 | -12 | 15 | -80 | -4 | − | 4 | 20 | -1.18倍 |
| FY2017 | 4 | 9 | -21 | 99 | − | 2 | -65 | 2.65倍 |
| FY2016 | 4 | 10 | -8 | 15 | − | − | -11 | 2.49倍 |