キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
69億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-44億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-27億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 52億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
33億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
25億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 12億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
5.56倍 |
CF時系列（過去7年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 12 | 69 | -44 | -27 | 52 | 33 | 25 | 5.56倍 |
| FY2024 | 3 | 65 | -43 | -18 | 51 | 29 | 22 | 19.04倍 |
| FY2023 | -15 | 34 | -37 | 7 | 54 | 27 | -2 | -2.30倍 |
| FY2022 | -24 | 16 | -29 | 12 | 37 | 27 | -13 | -0.66倍 |
| FY2021 | 22 | 38 | -34 | -1 | 39 | 23 | 4 | 1.74倍 |
| FY2020 | 25 | 51 | -28 | -21 | − | 22 | 23 | 2.05倍 |
| FY2019 | 31 | 38 | -40 | -24 | − | 19 | -2 | 1.22倍 |