キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-3億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-4億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
14億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 0億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
0億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-7億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -5億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.66倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -5 | -3 | -4 | 14 | 0 | 0 | -7 | 0.66倍 |
| FY2024 | -2 | -2 | -0 | 1 | 0 | 1 | -2 | 1.14倍 |
| FY2023 | -4 | -2 | -1 | -1 | 0 | 0 | -3 | 0.54倍 |
| FY2022 | -4 | -4 | -0 | 10 | 0 | 1 | -5 | 1.00倍 |
| FY2021 | -11 | -6 | 1 | 4 | 0 | 0 | -5 | 0.53倍 |
| FY2020 | -7 | -9 | 2 | 2 | − | 2 | -7 | 1.29倍 |
| FY2019 | -14 | -7 | -8 | 15 | − | 2 | -15 | 0.52倍 |
| FY2018 | -12 | -4 | 3 | 2 | − | 3 | -1 | 0.33倍 |
| FY2017 | -13 | -11 | -8 | 4 | − | 3 | -19 | 0.85倍 |
| FY2016 | -3 | 0 | -5 | 14 | − | 2 | -5 | -0.06倍 |