キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
16億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
4億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-37億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 0億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
2億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
20億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 10億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.57倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 10 | 16 | 4 | -37 | 0 | 2 | 20 | 1.57倍 |
| FY2024 | 10 | 8 | -10 | 22 | 1 | 1 | -2 | 0.85倍 |
| FY2023 | 1 | 7 | 4 | -3 | 0 | 5 | 11 | 4.59倍 |
| FY2022 | -13 | -3 | 3 | -9 | 0 | 4 | 0 | 0.23倍 |
| FY2021 | 9 | 5 | 4 | -13 | 1 | 4 | 9 | 0.51倍 |
| FY2020 | -5 | 11 | -10 | -3 | − | 5 | 1 | -2.13倍 |
| FY2019 | 15 | 33 | -18 | -8 | − | 6 | 16 | 2.25倍 |
| FY2018 | 33 | 28 | -23 | 4 | − | 4 | 5 | 0.84倍 |
| FY2017 | 26 | 35 | -12 | -8 | − | 5 | 22 | 1.34倍 |
| FY2016 | 13 | 17 | -5 | -8 | − | 4 | 12 | 1.34倍 |