キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
31億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-27億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
10億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 42億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
19億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
5億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 23億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.35倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 23 | 31 | -27 | 10 | 42 | 19 | 5 | 1.35倍 |
| FY2024 | 12 | 33 | -46 | 2 | 18 | 19 | -12 | 2.75倍 |
| FY2023 | 3 | 29 | -12 | -6 | 13 | 19 | 17 | 10.70倍 |
| FY2022 | -6 | 13 | -15 | -14 | 12 | 19 | -3 | -2.23倍 |
| FY2021 | 4 | 16 | 4 | -16 | 13 | 17 | 19 | 4.10倍 |
| FY2020 | -50 | -2 | -24 | 60 | − | 22 | -26 | 0.04倍 |
| FY2019 | -5 | 2 | -41 | 12 | − | 10 | -39 | -0.30倍 |
| FY2018 | 12 | 18 | -38 | 19 | − | 6 | -20 | 1.48倍 |
| FY2017 | 11 | 6 | -33 | 55 | − | 4 | -26 | 0.59倍 |
| FY2016 | 13 | 10 | -13 | 11 | − | 6 | -3 | 0.79倍 |