キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
40億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-2億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-14億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 0億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
1億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
38億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 11億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.53倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 11 | 40 | -2 | -14 | 0 | 1 | 38 | 3.53倍 |
| FY2024 | 20 | 38 | -1 | -14 | 0 | 2 | 38 | 1.89倍 |
| FY2023 | 25 | 3 | 1 | -9 | 0 | 2 | 4 | 0.13倍 |
| FY2022 | 28 | 36 | 13 | -19 | 0 | 2 | 49 | 1.28倍 |
| FY2021 | 15 | 59 | -9 | -24 | 11 | 2 | 50 | 3.83倍 |
| FY2020 | 16 | -2 | 1 | 16 | − | 1 | -1 | -0.11倍 |
| FY2019 | 16 | -39 | -7 | -9 | − | 1 | -46 | -2.48倍 |
| FY2018 | 22 | 9 | -2 | -7 | − | 1 | 7 | 0.40倍 |
| FY2017 | 28 | 44 | -1 | -9 | − | 1 | 42 | 1.58倍 |
| FY2016 | 6 | -8 | 8 | -15 | − | 2 | 0 | -1.36倍 |