キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
104億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-35億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
36億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 104 | -35 | − | − | 36 | − | — |
| FY2025 | 25 | 72 | -44 | -46 | 40 | 33 | 69 | 2.82倍 |
| FY2024 | 21 | 39 | -35 | -24 | 56 | 32 | 28 | 1.88倍 |
| FY2023 | 24 | 53 | -58 | -3 | 68 | 30 | 5 | 2.22倍 |
| FY2022 | 27 | -13 | -42 | -4 | 56 | 27 | -5 | -0.49倍 |
| FY2021 | 41 | 138 | -42 | -3 | 43 | 24 | -55 | 3.38倍 |
| FY2020 | 51 | 84 | -29 | -56 | − | 21 | 96 | 1.63倍 |
| FY2019 | 19 | 14 | -16 | -27 | − | 18 | 55 | 0.73倍 |
| FY2018 | -1 | 59 | -22 | -11 | − | 17 | -2 | -92.40倍 |
| FY2017 | 10 | -7 | -15 | -39 | − | 15 | 37 | -0.65倍 |