キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
26億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-17億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-9億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 21億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
14億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
9億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 8億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.39倍 |
CF時系列（過去9年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 8 | 26 | -17 | -9 | 21 | 14 | 9 | 3.39倍 |
| FY2024 | 5 | 35 | -19 | -13 | 26 | 13 | 16 | 7.54倍 |
| FY2023 | 1 | -18 | -29 | 40 | 25 | 13 | -46 | -20.33倍 |
| FY2022 | 3 | 13 | -22 | 13 | 26 | 12 | -10 | 4.06倍 |
| FY2021 | 6 | 34 | 12 | -34 | 21 | 12 | 46 | 5.87倍 |
| FY2020 | 1 | 17 | -22 | 2 | − | 12 | -5 | 14.36倍 |
| FY2019 | 0 | 9 | -21 | 14 | − | 13 | -12 | 31.41倍 |
| FY2018 | 1 | 15 | -25 | 9 | − | 11 | -10 | 10.02倍 |
| FY2017 | 7 | 13 | -25 | 5 | − | 12 | -11 | 1.87倍 |