キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-12億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
18億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-11億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 9億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
4億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
6億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 2億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-5.40倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 2 | -12 | 18 | -11 | 9 | 4 | 6 | -5.40倍 |
| FY2024 | 0 | 7 | -3 | 1 | 4 | 4 | 4 | 24.18倍 |
| FY2023 | 0 | 13 | -2 | -27 | 2 | 3 | 11 | 1265.67倍 |
| FY2022 | 3 | -4 | -15 | 2 | 15 | 3 | -19 | -1.55倍 |
| FY2021 | 2 | 2 | -4 | 11 | 8 | 2 | -3 | 0.77倍 |
| FY2020 | 5 | 9 | -28 | 46 | − | 2 | -19 | 1.73倍 |
| FY2019 | -0 | -0 | -13 | 12 | − | 2 | -14 | 0.45倍 |
| FY2018 | 3 | -3 | 4 | -2 | − | 2 | 1 | -1.15倍 |
| FY2017 | 2 | 1 | -3 | 3 | − | 2 | -2 | 0.29倍 |
| FY2016 | -24 | 2 | 0 | -13 | − | 3 | 2 | -0.07倍 |