キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
10億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-6億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-3億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 8億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
10億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
3億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 5億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.86倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 5 | 10 | -6 | -3 | 8 | 10 | 3 | 1.86倍 |
| FY2024 | 5 | 1 | -9 | 10 | 10 | 10 | -8 | 0.26倍 |
| FY2023 | 1 | 11 | -17 | 5 | 14 | 10 | -6 | 21.79倍 |
| FY2022 | 2 | 10 | -38 | 30 | 43 | 6 | -28 | 5.21倍 |
| FY2021 | 4 | 12 | -30 | 18 | 32 | 6 | -18 | 2.85倍 |
| FY2020 | 3 | -1 | -6 | 5 | − | 5 | -7 | -0.39倍 |
| FY2019 | 6 | 7 | -7 | -1 | − | 5 | 0 | 1.21倍 |
| FY2018 | 7 | 10 | -7 | 0 | − | 5 | 3 | 1.40倍 |
| FY2017 | 6 | 12 | -8 | -3 | − | 5 | 4 | 2.13倍 |
| FY2016 | 6 | 10 | -3 | -7 | − | 5 | 7 | 1.77倍 |