キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
16億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-8億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-5億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 7億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
2億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
8億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 5億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.48倍 |
CF時系列（過去8年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 5 | 16 | -8 | -5 | 7 | 2 | 8 | 3.48倍 |
| FY2024 | 3 | 17 | -13 | -5 | 13 | 2 | 5 | 5.10倍 |
| FY2023 | 1 | 13 | -39 | 32 | 40 | 2 | -25 | 9.50倍 |
| FY2022 | 1 | 10 | -1 | -8 | 0 | 2 | 9 | 16.16倍 |
| FY2021 | 1 | 1 | -9 | 0 | 8 | 2 | -7 | 1.69倍 |
| FY2020 | 3 | 24 | -6 | -10 | − | 2 | 18 | 9.30倍 |
| FY2019 | 2 | 13 | -18 | 2 | − | 3 | -5 | 5.70倍 |
| FY2018 | 3 | 13 | -1 | -9 | − | 2 | 12 | 5.22倍 |