キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
9億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-5億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-4億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 3億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
6億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
4億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -1億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-7.57倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -1 | 9 | -5 | -4 | 3 | 6 | 4 | -7.57倍 |
| FY2024 | 4 | 13 | -5 | -10 | 2 | 7 | 8 | 3.16倍 |
| FY2023 | -0 | 7 | -5 | -1 | 8 | 7 | 2 | -21.89倍 |
| FY2022 | 4 | 8 | -4 | -8 | 5 | 7 | 5 | 2.13倍 |
| FY2021 | 4 | 15 | -10 | -1 | 4 | 7 | 5 | 3.51倍 |
| FY2020 | -2 | 5 | -14 | 5 | − | 7 | -9 | -2.45倍 |
| FY2019 | 5 | 8 | -5 | -4 | − | 6 | 3 | 1.69倍 |
| FY2018 | 7 | 9 | 2 | -8 | − | 6 | 11 | 1.27倍 |
| FY2017 | 5 | 9 | -10 | -0 | − | 5 | -0 | 1.80倍 |
| FY2016 | -0 | 13 | -13 | 11 | − | 4 | -0 | -53.08倍 |