キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-14億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-7億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
5億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | -14 | -7 | − | − | 5 | − | — |
| FY2025 | − | -92 | -31 | − | 28 | 4 | -120 | — |
| FY2024 | 26 | 75 | -5 | 69 | 3 | 4 | -123 | 2.86倍 |
| FY2023 | 22 | 1 | -3 | -20 | 2 | 4 | 71 | 0.04倍 |
| FY2022 | 22 | 13 | 1 | 7 | 1 | 4 | -2 | 0.60倍 |
| FY2021 | 10 | -43 | 7 | -14 | 1 | 4 | 14 | -4.40倍 |
| FY2020 | 28 | -9 | -5 | 24 | − | 4 | -36 | -0.32倍 |
| FY2019 | 24 | 27 | -5 | -6 | − | 4 | -14 | 1.15倍 |
| FY2018 | 21 | 56 | -15 | -13 | − | 4 | 23 | 2.73倍 |
| FY2017 | 23 | -6 | -2 | -17 | − | 4 | 41 | -0.27倍 |
| FY2016 | 8 | 13 | -1 | -0 | − | − | -8 | 1.67倍 |