キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
9億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-1億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 4億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
2億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
6億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 9 | -1 | − | 4 | 2 | 6 | — |
| FY2025 | 18 | -5 | 2 | -2 | 1 | 2 | 8 | -0.28倍 |
| FY2024 | 13 | 29 | 3 | -11 | 0 | 2 | -3 | 2.28倍 |
| FY2023 | 21 | 9 | 3 | -15 | 0 | 2 | 32 | 0.43倍 |
| FY2022 | 5 | 20 | -2 | -8 | 1 | 2 | 11 | 4.36倍 |
| FY2021 | -17 | -34 | -3 | -16 | − | 2 | 17 | 2.04倍 |
| FY2020 | 20 | 8 | 1 | 35 | − | 2 | -37 | 0.38倍 |
| FY2019 | 6 | 7 | -2 | -14 | − | 2 | 9 | 1.19倍 |
| FY2018 | 3 | -8 | -0 | -6 | − | 2 | 6 | -2.47倍 |
| FY2017 | 7 | 3 | 2 | 4 | − | 2 | -8 | 0.48倍 |