キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-7億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-2億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-1億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 5億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
4億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-10億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 3億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-2.14倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 3 | -7 | -2 | -1 | 5 | 4 | -10 | -2.14倍 |
| FY2024 | 3 | 17 | -1 | -16 | 3 | 3 | 16 | 5.02倍 |
| FY2023 | 2 | 10 | -3 | -1 | 4 | 4 | 7 | 4.18倍 |
| FY2022 | 1 | 4 | -1 | -3 | 3 | 4 | 3 | 3.23倍 |
| FY2021 | 1 | 22 | -5 | -11 | 8 | 5 | 17 | 30.01倍 |
| FY2020 | 1 | 9 | -7 | -12 | − | 4 | 2 | 16.30倍 |
| FY2019 | 2 | 19 | -4 | -10 | − | 5 | 15 | 9.78倍 |
| FY2018 | 1 | 32 | -5 | -18 | − | 6 | 27 | 28.20倍 |
| FY2017 | 0 | 9 | 1 | -18 | − | 6 | 10 | 21.85倍 |
| FY2016 | -1 | 19 | -5 | -11 | − | 6 | 14 | -16.89倍 |