キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-60億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-5億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
61億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 4億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
1億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-64億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 13億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-4.61倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 13 | -60 | -5 | 61 | 4 | 1 | -64 | -4.61倍 |
| FY2024 | 11 | 11 | -7 | 12 | 10 | 1 | 4 | 1.09倍 |
| FY2023 | 12 | -0 | -8 | 3 | 3 | 1 | -8 | -0.01倍 |
| FY2022 | 11 | -93 | -3 | 80 | 0 | 0 | -95 | -8.74倍 |
| FY2021 | 6 | 17 | -1 | -6 | 0 | 0 | 17 | 2.80倍 |
| FY2020 | 4 | -9 | -3 | 10 | − | 0 | -12 | -2.57倍 |
| FY2019 | 12 | -4 | -1 | 10 | − | 1 | -5 | -0.36倍 |
| FY2018 | 10 | 16 | -1 | -15 | − | 1 | 16 | 1.61倍 |
| FY2017 | 11 | -37 | 1 | 47 | − | 1 | -36 | -3.30倍 |
| FY2016 | 9 | 16 | -2 | -13 | − | 1 | 14 | 1.89倍 |