キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
26億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-4億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-29億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 4億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
2億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
22億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 18億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.44倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 18 | 26 | -4 | -29 | 4 | 2 | 22 | 1.44倍 |
| FY2024 | 18 | 30 | -4 | -19 | 3 | 1 | 25 | 1.61倍 |
| FY2023 | 18 | 20 | -9 | -16 | 9 | 1 | 11 | 1.10倍 |
| FY2022 | 16 | 24 | -5 | -18 | 4 | 1 | 19 | 1.49倍 |
| FY2021 | 12 | 24 | -20 | 15 | 1 | 1 | 4 | 2.11倍 |
| FY2020 | 11 | 21 | -7 | -0 | − | 1 | 13 | 1.91倍 |
| FY2019 | 15 | 10 | -7 | -15 | − | 1 | 4 | 0.69倍 |
| FY2018 | 19 | 15 | -1 | -10 | − | 1 | 14 | 0.78倍 |
| FY2017 | 17 | 17 | -1 | -9 | − | 1 | 16 | 1.02倍 |
| FY2016 | 14 | 22 | -3 | -21 | − | 1 | 19 | 1.58倍 |