キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
25億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-49億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
35億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 41億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
18億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-24億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 4億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
6.23倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 4 | 25 | -49 | 35 | 41 | 18 | -24 | 6.23倍 |
| FY2024 | 18 | 40 | -38 | 6 | 35 | 14 | 2 | 2.14倍 |
| FY2023 | 10 | 29 | -27 | -7 | 25 | 14 | 3 | 2.88倍 |
| FY2022 | 14 | 29 | -18 | -9 | 21 | 13 | 11 | 2.13倍 |
| FY2021 | 21 | 52 | -24 | -18 | 18 | 12 | 28 | 2.48倍 |
| FY2020 | -11 | 7 | -17 | 8 | − | 12 | -10 | -0.61倍 |
| FY2019 | 7 | 24 | -21 | 4 | − | 10 | 3 | 3.49倍 |
| FY2018 | -7 | 17 | -19 | 0 | − | 12 | -1 | -2.54倍 |
| FY2017 | 4 | 16 | -21 | 10 | − | 12 | -5 | 3.80倍 |
| FY2016 | -7 | 14 | -16 | 7 | − | 13 | -2 | -2.13倍 |