キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
25億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-27億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-7億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 23億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
12億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-2億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 17億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.45倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 17 | 25 | -27 | -7 | 23 | 12 | -2 | 1.45倍 |
| FY2024 | 21 | 44 | -20 | -27 | 17 | 9 | 25 | 2.09倍 |
| FY2023 | 6 | 17 | -12 | -6 | 10 | 8 | 5 | 2.79倍 |
| FY2022 | 11 | 59 | -5 | -15 | 5 | 9 | 54 | 5.21倍 |
| FY2021 | -5 | -27 | -1 | -11 | 1 | 10 | -28 | 5.77倍 |
| FY2020 | -8 | -2 | -2 | 50 | − | 13 | -4 | 0.25倍 |
| FY2019 | -3 | 22 | -13 | -11 | − | 15 | 8 | -7.59倍 |
| FY2018 | 7 | 33 | -35 | -1 | − | 14 | -2 | 4.99倍 |
| FY2017 | 10 | 30 | -24 | 5 | − | 11 | 6 | 3.10倍 |
| FY2016 | 10 | 24 | -25 | -10 | − | 9 | -1 | 2.46倍 |