キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
19億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-12億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-26億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 10億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
9億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
43億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 13億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.43倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 13 | 19 | -12 | -26 | 10 | 9 | 43 | 1.43倍 |
| FY2024 | 10 | 34 | -15 | -3 | 19 | 8 | 7 | 3.25倍 |
| FY2023 | 21 | 19 | 4 | -13 | 4 | 7 | 18 | 0.89倍 |
| FY2022 | 25 | 34 | -5 | -4 | 5 | 8 | 22 | 1.38倍 |
| FY2021 | 35 | 22 | 9 | -14 | 3 | 8 | 29 | 0.64倍 |
| FY2020 | 18 | 32 | -4 | -5 | − | 7 | 31 | 1.76倍 |
| FY2019 | 14 | 18 | -30 | -14 | − | 7 | 27 | 1.27倍 |
| FY2018 | 14 | 23 | -3 | 9 | − | 5 | -12 | 1.68倍 |
| FY2017 | 14 | 27 | -3 | -15 | − | 5 | 21 | 1.98倍 |
| FY2016 | 14 | 23 | -9 | -10 | − | − | 24 | 1.64倍 |