キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
48億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-21億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 12億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
19億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
37億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 48 | -21 | − | 12 | 19 | 37 | — |
| FY2025 | 33 | 30 | 17 | -5 | 6 | 18 | 27 | 0.90倍 |
| FY2024 | 39 | 57 | -11 | -24 | 2 | 19 | 48 | 1.46倍 |
| FY2023 | 22 | 20 | -7 | -25 | 6 | 19 | 46 | 0.90倍 |
| FY2022 | 18 | 74 | -15 | -7 | 2 | 18 | 13 | 4.19倍 |
| FY2021 | 22 | 66 | -39 | -54 | − | 17 | 60 | 3.06倍 |
| FY2020 | 21 | 51 | -11 | -26 | − | 15 | 27 | 2.42倍 |
| FY2019 | 21 | 49 | -24 | -31 | − | 16 | 40 | 2.37倍 |
| FY2018 | 24 | 38 | -24 | -35 | − | 17 | 25 | 1.57倍 |
| FY2017 | -3 | 23 | 15 | 0 | − | 17 | 14 | -7.26倍 |