キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
70億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-25億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-35億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 27億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
19億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
45億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 14億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
5.10倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 14 | 70 | -25 | -35 | 27 | 19 | 45 | 5.10倍 |
| FY2024 | 11 | 19 | -27 | 40 | 25 | 15 | -8 | 1.71倍 |
| FY2023 | 15 | 12 | -9 | 9 | 14 | 15 | 4 | 0.82倍 |
| FY2022 | 19 | -39 | -48 | 52 | 50 | 10 | -87 | -2.09倍 |
| FY2021 | 21 | 68 | -46 | 19 | 42 | 7 | 22 | 3.32倍 |
| FY2020 | 10 | 12 | 1 | 8 | − | 7 | 13 | 1.23倍 |
| FY2019 | -1 | -11 | 17 | -13 | − | 7 | 6 | 15.49倍 |
| FY2018 | 7 | 7 | -11 | 22 | − | 6 | -4 | 0.98倍 |
| FY2017 | 9 | 24 | -3 | -26 | − | 7 | 21 | 2.84倍 |
| FY2016 | 9 | 26 | -6 | -8 | − | 7 | 21 | 2.92倍 |