キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
21億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-12億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
14億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 21 | -12 | − | − | 14 | − | — |
| FY2025 | − | 24 | -6 | − | 4 | 14 | 20 | — |
| FY2024 | 9 | 23 | -2 | -15 | 4 | 14 | 17 | 2.64倍 |
| FY2023 | 9 | 23 | -1 | -14 | 5 | 13 | 21 | 2.43倍 |
| FY2022 | 7 | 20 | -30 | -19 | 31 | 13 | 21 | 2.78倍 |
| FY2021 | 5 | 21 | -121 | 17 | 122 | 7 | -9 | 4.28倍 |
| FY2020 | 6 | 7 | -34 | 101 | − | 6 | -100 | 1.26倍 |
| FY2019 | -1 | 8 | -6 | 25 | − | 16 | -27 | -12.07倍 |
| FY2018 | -1 | 3 | -10 | -9 | − | 17 | 2 | -4.08倍 |
| FY2017 | -1 | 8 | 2 | 1 | − | 7 | -7 | -13.18倍 |
| FY2016 | 8 | 13 | -24 | -5 | − | − | 10 | 1.63倍 |