キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
24億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-13億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-8億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 9億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
3億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
11億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -1億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-27.73倍 |
CF時系列（過去9年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -1 | 24 | -13 | -8 | 9 | 3 | 11 | -27.73倍 |
| FY2024 | 2 | 31 | -50 | 21 | 54 | 3 | -18 | 17.24倍 |
| FY2023 | 1 | -2 | -38 | 38 | 20 | 1 | -41 | -2.47倍 |
| FY2022 | -1 | 10 | -7 | -7 | 4 | 2 | 8 | -14.86倍 |
| FY2021 | 1 | 6 | -0 | -3 | − | 2 | 2 | 7.94倍 |
| FY2020 | -0 | 5 | -5 | -3 | − | 2 | 5 | -10.49倍 |
| FY2019 | 1 | 3 | -11 | -3 | − | 2 | -0 | 3.46倍 |
| FY2018 | 3 | -2 | -42 | 9 | − | 1 | -8 | -0.53倍 |
| FY2017 | -1 | 1 | -12 | 36 | − | 1 | -44 | -0.86倍 |