キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-13億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-4億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 1億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
2億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-14億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去6年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | -13 | -4 | − | 1 | 2 | -14 | — |
| FY2025 | 25 | 19 | -3 | 24 | 3 | 2 | -17 | 0.79倍 |
| FY2024 | 14 | 6 | -2 | 3 | 2 | 2 | 16 | 0.42倍 |
| FY2023 | 2 | -31 | -5 | 0 | 4 | 2 | 4 | -13.88倍 |
| FY2022 | 3 | -25 | -4 | 31 | 3 | 2 | -35 | -7.51倍 |
| FY2021 | 10 | 2 | -3 | 36 | − | 2 | -28 | 0.17倍 |